Lista de tareas para el final del año fiscal

Lista de verificación de fin de año fiscal

El final del año fiscal se acerca rápidamente (5 de abril) y el tiempo casi se ha agotado para completar esas tareas delicadas del año fiscal. El final del año fiscal obviamente tiene una importancia particular en la gestión de sus finanzas e inversiones y ofrece oportunidades de planificación para cada individuo. Por lo tanto, he compilado una lista de verificación de fin de año para ayudarles a poner sus finanzas en orden y aprovechar al máximo las ventajas fiscales disponibles.

Pensiones

  • Pague en su pensión – las pensiones ofrecen una manera eficiente de invertir para su jubilación. Un fondo de pensiones crece libre de impuestos y cualquier contribución que hagas al plan también recibe una reducción del impuesto sobre la renta a tu tasa marginal más alta. Pero no puedes acceder a tu fondo de pensiones hasta que tengas 55 años. Usted recibe una reducción de impuestos en cualquier contribución hasta el 100% de sus ganancias (con un límite máximo de la asignación anual actual de €40.000) o €3.600, lo que sea mayor. Las contribuciones a la pensión pueden reducir la factura del impuesto sobre la renta, restablecer las prestaciones personales perdidas o ayudarle a evitar el pago del impuesto sobre el subsidio familiar.
  • Aportaciones de pensión transferidas – Aportaciones de pensión no utilizadas Las asignaciones anuales pueden ser transferidas, y utilizadas, de los 3 años anteriores.
  • Ingresa en la pensión de tu cónyuge -incluso los no asalariados pueden obtener una reducción fiscal en las contribuciones a la pensión. Un no asalariado puede pagar 2.880 euros cada año fiscal en una pensión y recibir 720 euros adicionales del HMRC.
  • Aumenta tu pensión estatal – completando cualquier déficit en tus contribuciones a la Seguridad Social. Normalmente tienes que hacerlo dentro de los seis años siguientes al final del año fiscal para el que se pagan las contribuciones. En la página web del HMRC encontrará información detallada sobre los plazos, tasas y exenciones.
  • Si no está seguro de cuánto debe pagar en su pensión cada mes para estar cómodo en su jubilación, use nuestra calculadora de pensiones para averiguarlo.

Inversiones

  • Utilice su asignación anual de ISA -Puede albergar hasta 20.000 euros este año fiscal en una ISA de acciones y participaciones (también llamada ISA de inversión), ISA de efectivo, ISA de por vida (hasta un máximo de 4.000 euros) o una ISA de finanzas innovadoras. Pero debe mantenerse dentro del límite general de €20.000. Todos los ingresos, intereses o ganancias de capital están libres de impuestos dentro de un ISA. Aquí hay un resumen de las mejores tasas de ISA en efectivo y las mejores ISA de inversión disponibles en el momento.
  • Si una persona es menor de 18 años, puede invertir en un efectivo o en acciones y participaciones de la ISA Junior, que tiene una asignación anual de 4.368 euros para el ejercicio fiscal 2019/20
  • Utilice su asignación del Impuesto sobre las Ganancias de Capital (CGT) – Si el valor de sus inversiones ha aumentado lo suficiente durante el año fiscal en curso para superar la asignación del Impuesto sobre las Ganancias de Capital de 12.000 euros para el año fiscal 2019/20, puede considerar la posibilidad de vender suficientes unidades o acciones para utilizar esa asignación, así como considerar la posibilidad de dividirla a lo largo de más de un año fiscal. También puede aprovechar las reglas de Bed and Breakfast.
  • Pague dinero en el ISA Junior de su hijo – hasta el máximo de 4.368 euros para el año fiscal 2019/20. Los subsidios no utilizados se pierden y no pueden ser transferidos al nuevo año fiscal. Aquí está nuestro resumen de las Mejores Acciones y Acciones ISA Junior.
  • Considerar las inversiones con incentivos fiscales – ciertas inversiones legítimas, como los Fideicomisos de Capital de Riesgo (VCT), atraen generosas desgravaciones fiscales que son sensibles al año fiscal. Sin embargo, estas inversiones sólo son adecuadas para inversores sofisticados. Pero nunca haga una inversión sólo por razones fiscales y siempre busque asesoramiento financiero independiente.

Impuesto

  • Considerar la posibilidad de disponer de las pérdidas de capital para compensarlas con las ganancias de capital realizadas en otros lugares que puedan estar sujetas al impuesto sobre las ganancias de capital. También puede trasladar el exceso de pérdidas de capital pero debe declararlo en su declaración de impuestos dentro de cuatro años.

  • Subsidio fiscal por matrimonio – si su cónyuge tiene un subsidio fiscal no utilizado, puede utilizarlo trasladando los bienes a su nombre. Si no ha reclamado la Desgravación Fiscal por Matrimonio antes, puede retroceder su reclamación hasta 5 años, siempre y cuando cumpla con los requisitos en cada uno de esos años fiscales. Nuestro artículo ‘Desgravación fiscal por matrimonio – se está perdiendo 1.125 euros (y cómo reclamar)’ explica más.

  • Sea generoso y reduzca su factura del Impuesto de Herencia (IHT) – hay un número de asignaciones anuales de IHT que son sensibles al año fiscal. Usándolas puedes reducir cualquier posible factura del IHT a pagar a tu muerte. El IHT se cobra al 40% en propiedades de más de 325.000 euros. Cada año fiscal puede regalar :

      • 3.000 euros y si no hace uso completo de su exención en un año, puede trasladarla al año siguiente, sólo por un año.
      • hasta 250 euros por persona (pero no en conjunto con cualquier otra desgravación fiscal por herencia).
      • 5.000 euros a un niño que se va a casar y 2.500 euros a un nieto o bisnieto que se va a casar.
      • regalos regulares de los ingresos que son libres de IHT. El tamaño es irrelevante mientras puedas mantener tu estilo de vida normal después de hacerlas. Pero los abuelos podrían usarlos para financiar una pensión para un nieto que es obviamente sensible al año fiscal.
      • Para otras formas de reducir su factura de impuestos vea mi artículo “Cómo evitar el impuesto de sucesión”.

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