Dinero en efectivo en pequeños fondos de pensiones y obtener una suma global más grande

En virtud de la actual legislación sobre pensiones del Reino Unido, su fondo de pensiones tiene que proporcionarle, en última instancia, un ingreso de jubilación y, si así lo desea, una pequeña suma global libre de impuestos (normalmente el 25% del valor del fondo). Pero, si el valor de sus ahorros para la pensión es pequeño, es posible renunciar a sus derechos por completo y cobrar en efectivo en pequeños fondos de pensiones y recibir una suma global en efectivo más grande.

Efectivo en pequeños fondos de pensiones (conmutación trivial)

Bajo la regla de la pensión de conmutación trivial, es posible para aquellos con pensiones “pequeñas” o “triviales” tomar su fondo de pensiones como una suma global en efectivo, con el 25% de ella pagada libre de impuestos y el 75% restante gravable como ingresos en el año fiscal en el que se paga.

Y las reglas no sólo se aplican a las ollas de la pensión que no se pagan. Es posible aplicar las reglas cuando una pensión ya está en pago pero el pago es “pequeño”. En este caso, la suma total se considera imponible cuando se aplican las reglas de conmutación triviales.

Sin embargo, hay ciertas condiciones que deben cumplirse antes de poder cobrar pequeños fondos de pensiones, a saber:

  • Tienes que tener 60 años o más
  • La suma total de todos sus ahorros para la pensión está valorada en 18.000 euros o menos (que es la definición de “trivial”).

Si lo anterior se aplica, entonces es posible tomar todo su lote como una suma global de dinero en efectivo (25% libre de impuestos, el resto gravado como ingresos).

Sin embargo, los pequeños derechos de pensión del salario final se incluyen en el cálculo de la trivialidad. Aunque el cálculo es bastante complejo (pida a su administrador del plan que le proporcione una valoración a estos efectos) el resultado es que si tiene derecho a una pensión de tan sólo 1.000 euros anuales de un plan de salario final no podrá cobrar ninguna pequeña pensión en virtud de la norma de trivialidad de la pensión.

Las ollas de la pensión que valen menos de 2.000 euros

Sin embargo, desde que se introdujo la regla anterior se ha ampliado para incluir una concesión de que, incluso si el total de sus ahorros para la pensión supera el límite de 18.000 euros, puede cobrar hasta dos botes de pensión si están valorados en 2.000 euros o menos.

Si su pequeña pensión es un contrato de pensión personal, aún no pagado, que se basa en las contribuciones que usted paga, entonces usted simplemente mira el valor del capital cuando hace una evaluación de su valor.

Si el bote de su pensión está valorado en 2.000 euros o en virtud de las normas relativas al cobro de la misma, dependiendo de si se trata de un plan de pensiones empresarial, público o personal (más detalles aquí).

Cómo cobrar los fondos de pensiones en la práctica

Si desea cobrar cualquier pensión, debe ponerse en contacto con los administradores del plan para ver si lo permiten. Si lo hacen, entonces valorarán su(s) plan(es) de pensiones por usted (además pueden pedirle que valore cualquier otra prestación de pensión que tenga) para ver si tiene derecho a ello antes de facilitar cualquier pago.

Otros puntos a considerar cuando se cobra en pequeños botes de pensión:

  • Todas las conmutaciones triviales planeadas deben hacerse en un plazo de 12 meses a partir de la fecha del primer pago de la suma global.
  • No puedes cobrar parte de un plan de pensiones.
  • ¿Ayudaría el aplazamiento del cobro de una pensión a mitigar el impuesto sobre la renta pagadero sobre la suma global (es decir, hasta un momento en que no se pague el impuesto)?
  • Sólo puedes cobrar en pequeños fondos de pensiones bajo la “regla de las 2.000 euros” dos veces en tu vida
  • Si recibe prestaciones estatales sujetas a comprobación de recursos económicos, cualquier suma global aumentará su capital personal y podría hacer que no tuviera derecho a seguir reclamando esa prestación.

Como puedes ver, las reglas que rodean a la conmutación trivial son complicadas, así que busca el consejo de un asesor financiero independiente antes de intentar cobrar pequeños fondos de pensiones. Si no tienes un asesor financiero independiente en el que puedas confiar, el recuadro rojo de la columna de la derecha puede ponerte en contacto con un asesor con conocimientos especializados en pensiones.

(imagen de James Barkervia freedigitalphotos.net)

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