Nuevos cambios en las pensiones que permiten a los mayores de 60 años tomar pequeños botes de pensiones como sumas globales de dinero.

El HMRC ha anunciado cambios en la legalización de las pensiones que permitirán a las personas acceder a los ahorros de los planes de pensiones de pequeños empleados, es decir, 2.000 euros o menos, mediante el pago de una suma global. Los cambios serán probablemente bienvenidos por los ahorradores de edad avanzada con pequeñas sumas que se encuentran en viejos planes de pensiones empresariales o personales.

Entonces, ¿cuál es la situación actual?

Bajo la actual legislación de pensiones del Reino Unido, su fondo de pensiones tiene que proporcionarle, en última instancia, un ingreso de jubilación. Alternativamente, es posible tomar una pequeña parte de su fondo como una suma global libre de impuestos (normalmente el 25%) mientras que el saldo se utiliza para comprar un ingreso. Pero si el valor de sus derechos de pensión es inferior a 18.000 euros, es posible renunciar a sus derechos por completo a cambio de una suma global en efectivo mucho mayor.

Desde el 6 de abril de 2006, esta opción, denominada conmutación trivial, está disponible para quienes el valor total de todos sus derechos de pensión no supera el 1% de la asignación vitalicia. Así que para el año fiscal 2011/12 esto equivale a 18.000 euros. Sin embargo, a partir de abril de 2012 se eliminará el vínculo con la asignación vitalicia y el umbral seguirá siendo de 18.000 euros.

Entonces, ¿qué está cambiando?

A partir de abril de 2012, las personas tendrán acceso a un máximo de dos pequeñas cajas de pensiones (cada una de ellas de hasta 2.000 euros), independientemente de la cuantía de sus otras prestaciones de pensiones (incluso si el total supera las 18.000 euros).

Los individuos podrán tomar el 25% de cada bote pequeño como una suma global libre de impuestos. El 75% restante será gravado con la tasa marginal del impuesto sobre la renta del pensionista.

¿A quién beneficiará esto?

El objetivo de la nueva reglamentación es ayudar a las personas que, por ejemplo, pueden haber acumulado un gran fondo de pensiones con un empleador y, sin embargo, tienen otros planes de pensiones más pequeños en otros lugares, tal vez de empleos anteriores.

También beneficiará a los que ya han tomado una suma global de conmutación trivial y más tarde descubren pequeños derechos de beneficios en otro plan de pensiones personal.

Las nuevas reglas también evitarán que los que tienen ollas de pensión muy pequeñas tengan que comprar una anualidad.

Las estimaciones iniciales son que los cambios podrían beneficiar a 25.000 personas de más de 60 años.

Los detalles completos de los cambios se pueden encontrar en la nota de Conmutación de Pequeños Fondos de Pensiones Personales del HMRC.

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